【儀表網(wǎng) 儀表企業(yè)】由競(jìng)爭(zhēng)激烈的制造業(yè)向教育產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型已成為近期上市公司資本運(yùn)作的熱門路徑，繼勤上光電、匯冠股份等公司后，停牌四個(gè)月的開(kāi)元儀器也拿出了并購(gòu)教育產(chǎn)業(yè)鏈資產(chǎn)的重組方案。公司今日公告稱，擬分別作價(jià)12億元、1.82億元收購(gòu)恒企教育100%股權(quán)、中大英才70%股權(quán)，同時(shí)向4名特定對(duì)象定增募集不超過(guò)4.7億元配套資金，用于支付重組現(xiàn)金對(duì)價(jià)。
　　

　　開(kāi)元儀器表示，本次交易前，公司主營(yíng)儀器儀表制造，目前受宏觀經(jīng)濟(jì)以及煤炭、鋼鐵、水泥產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)乏力等因素的影響，營(yíng)業(yè)收入呈下滑態(tài)勢(shì)，利潤(rùn)亦伴隨營(yíng)收出現(xiàn)下滑。本次交易完成后，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)將新增“教育培訓(xùn)”板塊，且恒企教育和中大英才分別涉足教育培訓(xùn)產(chǎn)業(yè)的不同領(lǐng)域，通過(guò)并入上市公司，上述標(biāo)的公司之間將形成協(xié)同效應(yīng)，有效促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。
　　
　　開(kāi)元儀器本次重組擬采用發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，其定增發(fā)行價(jià)為每股14.62元。其中，對(duì)恒企教育，開(kāi)元儀器擬以現(xiàn)金支付交易對(duì)價(jià)的40%，即4.8億元，另以發(fā)行股份的方式支付交易對(duì)價(jià)的60%，即7.2億元，預(yù)計(jì)發(fā)行股份數(shù)為4924.76萬(wàn)股。交易對(duì)象為江勇等7名自然人及廣發(fā)信德等9家機(jī)構(gòu)。對(duì)中大英才，開(kāi)元儀器擬以現(xiàn)金方式支付交易對(duì)價(jià)的50%，即9100萬(wàn)元；另9100萬(wàn)元對(duì)價(jià)則以發(fā)行股份方式支付，預(yù)計(jì)發(fā)行622.44萬(wàn)股，交易對(duì)方為中大瑞澤。
　　
　　相關(guān)資料顯示，恒企教育是集財(cái)務(wù)研究、財(cái)務(wù)課程開(kāi)發(fā)、財(cái)務(wù)人員技能培訓(xùn)、財(cái)務(wù)管理咨詢、財(cái)務(wù)應(yīng)用知識(shí)推廣為一體的集團(tuán)化教育機(jī)構(gòu)。中大英才主營(yíng)業(yè)務(wù)則為互聯(lián)網(wǎng)在線職業(yè)考試培訓(xùn)、職業(yè)技能培訓(xùn)和圖書銷售等。
　　
　　財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，恒企教育2014年、2015年及2016年1月至3月對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)分別為-429.36萬(wàn)、2108.75萬(wàn)、1076.07萬(wàn)元；上述報(bào)告期，中大英才的凈利潤(rùn)分別為305.88萬(wàn)、704.65萬(wàn)、190.45萬(wàn)元。
　　
　　估值方面，截至評(píng)估基準(zhǔn)日(今年3月31日)，恒企教育100%股權(quán)按收益法評(píng)估價(jià)值為12.09億元，增值11.45億元，增值率為1770.48%；中大英才100%股權(quán)估值2.61億元，增值2.59億元，增值率11292.53%。
　　
　　業(yè)績(jī)承諾方面，恒企教育2016年扣非凈利潤(rùn)應(yīng)達(dá)8000萬(wàn)元，2016及2017年累計(jì)扣非凈利潤(rùn)應(yīng)不低于1.84億元，至2018年的三年累計(jì)凈利潤(rùn)應(yīng)不低于3.19億元。中大英才方面，交易對(duì)方承諾，其2016年扣非凈利潤(rùn)不低于1500萬(wàn)元，2016年、2017年累計(jì)扣非凈利潤(rùn)不低于3500萬(wàn)元，至2018年的三年累計(jì)扣非凈利潤(rùn)不低于6500萬(wàn)元。
　　
　?。ㄔ瓨?biāo)題：開(kāi)元儀器重組方案出爐 擬13.82億收購(gòu)兩教育資產(chǎn)）